财务流程包括多个环节，以下是主要的财务流程和注意事项：
财务会计工作基本环节
根据原始凭证或原始凭证汇总表填制记账凭证。
根据收付记账凭证登记现金日记账和银行存款日记账。
根据记账凭证登记明细分类账。
根据记账凭证汇总编制科目汇总表。
根据科目汇总表登记总账。
根据总账和明细分类账编制资产负债表和利润表。
月末和定期编制科目汇总表
每个月末或定期编制科目汇总表并登记总账，以确保记录准确无误。
计提折旧和摊销
月末注意计提折旧和摊销待摊费用，新成立企业的开办费在第一个月全部转入费用。
计提折旧的分录为：借：管理费用或制造费用，贷：累计折旧。
提取税金及附加
月末提取税金及附加，包括城建税、教育费附加等，由税务决定。
编制会计报表
根据总账和明细分类账编制资产负债表和利润表。
编制现金流量表和所有者权益变动表。
财务预测和决策
进行年、季、月度财务预测和决策。
制定财务预算并进行财务控制。
进行财务分析和业绩评价与反馈。
财务报销流程
员工填写报销申请表，包括费用明细、金额、日期等信息，并附上相关票据和凭证。
提交报销申请给财务部门或指定审批人员。
审批人员根据公司规定的审批流程和权限进行逐级审批。
财务部门核对凭证的真实性、金额一致性和合规性。
通过审核并核对无误后，财务部门进行付款操作。
将报销金额记录在公司的账簿中。
税务处理
核对销售业务，尽快填开销项发票，确定当月销项税额。
认真核对当月进项发票，保证发票及时认证或勾选确认，确定当月进项税额。
在规定时间内完成增值税纳税申报，注意各税目之间的准确归类。
财务流程中的注意事项
凭证保存：员工应妥善保存报销所需的各种票据、发票和凭证。
费用合规性：员工报销的费用必须符合公司的费用报销政策和规定。
报销期限：员工需要在规定期限内提出报销申请。
报销限额：了解并遵守相关费用限额要求。
报销分类：费用应按照公司规定的分类要求进行报销。
这些流程和注意事项有助于确保财务工作的准确性和高效性，同时也有助于企业更好地进行财务管理和决策。
